信用卡漸漸成為很多人的必備品，方便快捷不用找一堆零錢，而信用卡先消費后還款以及分期付款則是很多“手頭緊”的人熱衷于刷卡的主要原因。然而也正是這個消費后還款的時間差，給了很多人動歪腦筋的機會。信用卡套現本身就是違法違規行為，更存在著巨大的隱患。

　　根據最高人民法院、最高人民檢察院出臺的《關于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》相關規定，從2009年12月16起，違規使用POS機等方法，以虛構交易、虛開價格、現金退貨等方式向信用卡持卡人直接支付現金，情節嚴重的應以非法經營罪定罪處罰。

　　為他人進行信用卡套現金額達100萬元以上即構成犯罪，可處以5年以下有期徒刑；數額在500萬元以上的，或者造成金融機構資金100萬元以上逾期未還的，或者造成金融機構經濟損失50萬元以上的，應當認定為“情節特別嚴重”，處5年以上有期徒刑。

　　根據“兩高”出臺的司法解釋，從2009年12月16日起，為他人進行信用卡套現金額達100萬元以上即構成刑事犯罪。

　　信用卡套現分為經營者一方和持卡人一方

　　經營者一方涉嫌非法經營罪，情節嚴重的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處違法所得一倍以上五倍以下罰金；情節特別嚴重的，處五年以上有期徒刑，并處違法所得一倍以上五倍以下罰金或者沒收財產。

　　持卡人一方涉嫌信用卡詐騙罪，數額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數額巨大或者有其他嚴重情節的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金；數額特別巨大或者有其他特別嚴重情節的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財產。

　　最高人民法院、最高人民檢察院關于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體應用法律若干問題的解釋

　　第七條　違反國家規定，使用銷售點終端機具(POS機)等方法，以虛構交易、虛開價格、現金退貨等方式向信用卡持卡人直接支付現金，情節嚴重的，應當依據刑法第二百二十五條的規定，以非法經營罪定罪處罰。

　　實施前款行為，數額在100萬元以上的，或者造成金融機構資金20萬元以上逾期未還的，或者造成金融機構經濟損失10萬元以上的，應當認定為刑法第二百二十五條規定的“情節嚴重”；數額在500萬元以上的，或者造成金融機構資金100萬元以上逾期未還的，或者造成金融機構經濟損失50萬元以上的，應當認定為刑法第二百二十五條規定的“情節特別嚴重”。

　　持卡人以非法占有為目的，采用上述方式惡意透支，應當追究刑事責任的，依照刑法第一百九十六條的規定，以信用卡詐騙罪定罪處罰。

　　按照我國大陸地區的閉合式犯罪構成理論，犯罪構成是刑法規定的，決定某一行為的社會危害性及其程度，而為該行為成立犯罪所必須具備的一切客觀要件與主觀要件的有機整體，包括犯罪客體、犯罪客觀方面、犯罪主體、犯罪主觀方面，四者缺一不可。

　　(一)信用卡套現的犯罪客體

　　犯罪客體是刑法所保護而為犯罪行為所侵犯的社會主義社會關系。以pos機等方法，虛構交易、虛開價格、現金退貨等方式向信用卡持卡人直接支付現金的行為，實際上是利用了信用卡的短期信貸功能，通過循環套現的模式，變相進行了金融信貸業務，違反了國家對于金融行業的行政許可制度，擾亂了國家正常的金融管理秩序，侵害了銀行信貸資金的安全，破壞了社會主義市場經濟秩序。

　　(二) 信用卡套現的犯罪客觀方面

　　犯罪客觀方面是，是刑法規定的，說明行為對刑法所保護的社會主義社會關系的侵犯性，而為成立犯罪所必須具備的客觀事實特征，它說明某種犯罪是通過什么行為、在什么情況下對刑法所保護的社會關系造成了什么結果。

　　信用卡套現犯罪的客觀方面，主要是指違反了銀行對于信用卡管理的相關規定，通過以pos機等方法，以虛構交易、虛開價格、現金退貨等方式向信用卡持卡人直接支付現金的行為，且該行為必須達到法律所規定的“情節嚴重“的程度，即套現數額達到100萬元以上，或造成金融機構資金20萬元以上逾期未還的，或者造成金融機構經濟損失10萬元以上的。

　　(三)信用卡套現的犯罪主體

　　犯罪主體，是指刑法規定的實施犯罪并且承擔刑事責任的人(包括自然人和單位)。信用卡套現犯罪的主體，既包括自然人，也包括單位。這里的自然人是指年滿16周歲的，具有刑事責任能力的自然人。單位是指依法成立并有合法經營、管理范圍的公司、企業、事業單位、機關、團體。

　　(四)信用卡套現的犯罪主觀方面

　　犯罪主觀方面，是指刑法規定成立犯罪必須具備的、犯罪主體對其實施的危害行為及其危害結果所持的心理態度。

　　信用卡套現犯罪的主觀方面，表現為故意，而且只能是直接故意，即行為人明知自己實施的刷卡套現行為會破壞社會主義市場經濟秩序，仍然刻意的追求行為結果的發生，而且信用卡套現犯罪，是行為犯，《解釋》并未要求行為人主觀上具有非法牟利即構成犯罪。的目的和動機，只要行為人主觀上有實施套現行為的故意。

　　刑法

　　【非法經營罪】

　　第二百二十五條　【非法經營罪】違反國家規定，有下列非法經營行為之一，擾亂市場秩序，情節嚴重的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處違法所得一倍以上五倍以下罰金；情節特別嚴重的，處五年以上有期徒刑，并處違法所得一倍以上五倍以下罰金或者沒收財產：

　　(一)未經許可經營法律、行政法規規定的專營、專賣物品或者其他限制買賣的物品的；

　　(二)買賣進出口許可證、進出口原產地證明以及其他法律、行政法規規定的經營許可證或者批準文件的；

　　(三)未經國家有關主管部門批準非法經營證券、期貨、保險業務的，或者非法從事資金支付結算業務的；

　　(四)其他嚴重擾亂市場秩序的非法經營行為。

　　【信用卡詐騙罪、盜竊罪】

　　第一百九十六條　【信用卡詐騙罪、盜竊罪】有下列情形之一，進行信用卡詐騙活動，數額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數額巨大或者有其他嚴重情節的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金；數額特別巨大或者有其他特別嚴重情節的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財產：

　　(一)使用偽造的信用卡，或者使用以虛假的身份證明騙領的信用卡的；

　　(二)使用作廢的信用卡的；

　　(三)冒用他人信用卡的；

　　(四)惡意透支的。

　　前款所稱惡意透支，是指持卡人以非法占有為目的，超過規定限額或者規定期限透支，并且經發卡銀行催收后仍不歸還的行為。

　　盜竊信用卡并使用的，依照本法第二百六十四條的規定定罪處罰。

　　利用pos機從事信用卡套現的刑事處罰

　　根據刑法第225、231條之規定，犯本罪，情節嚴重的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處違法所得一倍以上五倍以下罰金；情節特別嚴重的，處五年以上有期徒刑，并處違法所得一倍以上五倍以下罰金或者沒收財產。

　　持卡人以非法占有為目的，采用上述方式惡意透支，應當追究刑事責任的，依照刑法第一百九十六條的規定，以信用卡詐騙罪定罪處罰。這就意味著，《解釋》在對既有套現行為又有以非法占有為目的的惡意透支行為的情況，采取了牽連犯理論，擇一重處。