公積金貸款余額的計算涉及到多個因素，包括但不限于貸款本金、已還利息和本金、當前利率以及剩余貸款期限。以某職工張三為例，他于2020年申請了一筆50萬元的公積金貸款，貸款期限為20年，采用等額本息還款方式，貸款利率為3.5%。那么，我們需要通過以下步驟來計算張三在2023年底的貸款余額。

我們計算每月應還的貸款本息總額。等額本息還款方式下，每月還款金額可以通過公式：\[M = P \times \frac{r(1+r)^n}{(1+r)^n 1}\] 來計算，其中M為月供，P為貸款本金，r為月利率（年利率除以12），n為貸款月數（貸款年限乘以12）。將張三的貸款信息代入公式中，得到：\[M = 500000 \times \frac{0.035/12(1+0.035/12)^{240}}{(1+0.035/12)^{240} 1} \approx 3067.59\] 元。這意味著張三每月需償還約3067.59元。

接下來，我們計算張三在2023年底的貸款余額。假設張三從2020年1月開始還款，到2023年底已經償還了36個月的貸款。我們可以通過公式：\[B = P(1 + r)^n M \times \frac{(1 + r)^n 1}{r}\] 來計算剩余貸款余額，其中B為剩余貸款余額，P為貸款本金，r為月利率，n為剩余貸款月數。將張三的信息代入公式中，得到：\[B = 500000(1 + 0.035/12)^{36} 3067.59 \times \frac{(1 + 0.035/12)^{36} 1}{0.035/12} \approx 456473.51\] 元。張三在2023年底的貸款余額約為456473.51元。

需要注意的是，上述計算結果是基于等額本息還款方式得出的。如果張三選擇其他還款方式，如等額本金還款方式，則計算方法會有所不同。在等額本金還款方式下，每月還款金額逐漸減少，前期還款金額較大，而后期還款金額較小。在計算剩余貸款余額時，需要根據具體的還款計劃進行調整。

還需要注意的是，實際操作中，銀行可能會對貸款利率進行調整。例如，中國人民銀行每年會公布一次五年期以上的貸款基準利率，商業銀行會在基準利率的基礎上進行浮動。在這種情況下，我們需要根據最新的貸款利率重新計算每月還款金額和剩余貸款余額。

公積金貸款余額的計算是一個復雜的過程，需要綜合考慮多個因素。對于張三來說，如果想要提前還清貸款或降低每月還款壓力，可以考慮提前還款或與銀行協商調整還款計劃。定期關注貸款利率變動情況，以便及時調整還款策略。