公積金貸款首付比例是否較低，關鍵在于如何理解“低”這個詞。在當前的住房市場環境下，相對于商業貸款而言，公積金貸款確實具有首付比例較低的優勢。以北京為例，如果購房者選擇使用公積金貸款購買一套總價為400萬元的房產，按照北京市目前執行的公積金貸款政策，最低首付比例可以達到20%，但若申請者符合一定條件（如連續繳存公積金超過6個月且賬戶余額充足），則可將首付比例降至20%以下，甚至低至2%左右。而若采用商業貸款方式，則首付比例通常不低于30%，且利率相對較高。

以張女士為例，她計劃在北京購買一套總價為400萬元的房產，若選擇商業貸款，首付至少需支付120萬元，剩余280萬元向銀行申請貸款，貸款期限20年，年利率為5.7%，按月等額本息還款方式計算，每月需償還約2.03萬元，總利息支出約為94.7萬元。相比之下，若張女士選擇使用公積金貸款，首付只需支付80萬元，剩余320萬元向公積金管理中心申請貸款，同樣貸款期限20年，但年利率僅為3.25%，按月等額本息還款方式計算，每月需償還約1.41萬元，總利息支出約為42.5萬元。由此可見，使用公積金貸款不僅首付比例較低，而且每月還款金額和總利息支出也顯著減少。

需要注意的是，公積金貸款的首付比例并非固定不變，而是根據借款人的信用狀況、收入水平、繳存年限等因素綜合確定。對于首次購房的職工家庭來說，公積金貸款首付比例較低，可以減輕其購房壓力。但對于非首次購房或信用記錄較差的借款人來說，公積金貸款的首付比例可能會有所提高。公積金貸款的貸款期限最長不超過30年，但實際操作中多為120年不等。以張女士為例，若她選擇將貸款期限縮短至10年，那么每月需償還的金額將增加至2.74萬元，總利息支出將減少至33.7萬元。在選擇公積金貸款時，借款人應綜合考慮自身的經濟狀況、還款能力以及貸款期限等因素，合理規劃貸款方案，以實現最佳的財務效果。

相較于商業貸款，公積金貸款確實具有首付比例較低的優勢，但具體首付比例還需根據個人情況和當地政策來確定。借款人還應關注貸款期限對還款金額和總利息支出的影響，從而做出最優選擇。