個人住房貸款采用等額本金還款方式時，每月的還款金額是逐漸減少的。以一筆貸款金額為100萬元，貸款利率為3%，貸款期限為10年為例，我們來計算每月的還款金額。

我們需要明確幾個關鍵概念：貸款本金、貸款利率、貸款期限和每月還款額。對于上述案例中的貸款，其本金為100萬元，貸款利率為3%，貸款期限為10年（即120個月）。在等額本金還款方式下，每個月償還的本金是一樣的，而利息則是根據剩余本金來計算的。第一個月的還款金額中，本金部分為100萬除以120個月，即8333.33元；利息部分則為100萬乘以3%再除以12個月，即2500元。第一個月的總還款額為8333.33+2500=10833.33元。

接下來，我們來詳細分析一下這個過程。每個月末，銀行會按照剩余本金計算出當月應支付的利息，并將固定的本金部分與利息部分相加，得到該月的總還款額。隨著每月本金的償還，剩余本金逐漸減少，因此每期的利息也會相應減少，導致總的還款額逐漸降低。具體到本例中，第二個月的還款額為8333.33+（100萬8333.33）3%/12≈10827.49元，以此類推，直到第120個月，此時的還款額為8333.33+（100萬8333.33119）3%/12≈8333.33元。

通過以上分析可以看出，等額本金還款方式的特點是每月的還款總額逐漸減少，其中本金部分保持不變，而利息部分隨剩余本金減少而減少。這種方式對于那些希望盡早還清貸款并減輕后期經濟負擔的借款人來說是一個不錯的選擇。

需要注意的是，不同的貸款利率和貸款期限會影響到具體的還款金額。例如，如果將上述案例中的貸款利率調整為2%，則每月的還款額將會降低；反之，若將貸款利率調整為3.5%，則每月的還款額將會增加。同樣地，縮短貸款期限也能降低每月的還款額，但相應的總利息支出會減少。比如，將上述案例中的貸款期限從10年縮短至5年，則每月的還款額將顯著增加，但總的利息支出會大幅減少。

選擇合適的還款方式對于有效管理個人財務至關重要。在決定采用等額本金還款方式之前，建議仔細考慮自己的財務狀況和未來規劃，以便做出最適合自己的決策。