汽車(chē)貸款中的“大本抵押”是指車(chē)輛購(gòu)置稅發(fā)票（簡(jiǎn)稱(chēng)“大本”）作為貸款的抵押物。在辦理汽車(chē)貸款時(shí)，如果借款人無(wú)法提供其他形式的擔(dān)保，通常會(huì)使用車(chē)輛購(gòu)置稅發(fā)票進(jìn)行抵押，這在一定程度上解決了部分消費(fèi)者的融資難題。例如，張女士計(jì)劃購(gòu)買(mǎi)一輛價(jià)值20萬(wàn)元的SUV，但由于征信記錄不佳且缺乏足夠的可抵押資產(chǎn)，她難以從銀行獲得傳統(tǒng)意義上的貸款。通過(guò)將購(gòu)車(chē)發(fā)票作為抵押物，張女士成功地獲得了15萬(wàn)元的汽車(chē)貸款，貸款期限為三年，年利率為3.0%。

在實(shí)際操作過(guò)程中，車(chē)輛購(gòu)置稅發(fā)票的抵押方式具有一定的靈活性和便捷性。車(chē)輛購(gòu)置稅發(fā)票是車(chē)輛合法購(gòu)買(mǎi)的重要憑證之一，因此在法律層面上具有較高的可信度和權(quán)威性。車(chē)輛購(gòu)置稅發(fā)票通常由稅務(wù)局直接開(kāi)具，具有較強(qiáng)的公信力，能夠有效減少銀行在審核過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)。需要注意的是，雖然車(chē)輛購(gòu)置稅發(fā)票可以作為抵押物，但其價(jià)值評(píng)估相對(duì)較為復(fù)雜，需要綜合考慮車(chē)輛的品牌、型號(hào)、車(chē)況以及市場(chǎng)行情等因素。以張女士為例，銀行在評(píng)估車(chē)輛購(gòu)置稅發(fā)票的價(jià)值時(shí)，不僅要考慮車(chē)輛的品牌和型號(hào)，還需要結(jié)合當(dāng)前市場(chǎng)上的同款車(chē)型價(jià)格進(jìn)行綜合判斷，確保抵押物的價(jià)值與貸款額度相匹配。

采用車(chē)輛購(gòu)置稅發(fā)票作為抵押物還存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。一方面，由于車(chē)輛購(gòu)置稅發(fā)票的流動(dòng)性較差，一旦發(fā)生貸款違約情況，銀行在處置抵押物時(shí)可能會(huì)面臨較大難度；車(chē)輛購(gòu)置稅發(fā)票的真實(shí)性也需要銀行進(jìn)行嚴(yán)格審查，防止借款人提供虛假發(fā)票以騙取貸款。為降低這些風(fēng)險(xiǎn)，銀行通常會(huì)對(duì)借款人進(jìn)行嚴(yán)格的資信調(diào)查，并設(shè)定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，比如設(shè)置較高的首付比例、限制貸款金額或延長(zhǎng)還款期限等。對(duì)于張女士而言，銀行在審批其貸款申請(qǐng)時(shí)，除了核實(shí)購(gòu)車(chē)發(fā)票的真實(shí)性外，還會(huì)對(duì)其收入狀況、信用記錄等方面進(jìn)行全面考察，確保其具備按時(shí)還款的能力。

總體來(lái)看，汽車(chē)貸款中的“大本抵押”是一種靈活且實(shí)用的融資手段，尤其適用于那些無(wú)法提供傳統(tǒng)抵押物的消費(fèi)者。在享受這一便利的借款人也應(yīng)充分了解其中的風(fēng)險(xiǎn)，并采取相應(yīng)措施以保障自身利益。銀行則需不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，確保資金安全。