個人公積金貸款是指職工以本人住房公積金賬戶內的存儲余額作為還款保障，向住房公積金管理中心申請的一種低息貸款。這種貸款方式因其利率較低、還款靈活等特點，深受廣大職工歡迎。比如，張女士就通過個人公積金貸款購買了一套新房。張女士的月收入為6000元，公積金賬戶余額為10萬元，她計劃貸款100萬元，貸款期限為15年。

根據當地住房公積金管理中心的規定，張女士的公積金貸款額度為賬戶余額的20倍，即20萬元。但考慮到張女士的還款能力及未來收入預期，最終批準了她貸款100萬元。在貸款期限方面，張女士選擇了15年的貸款期限。選擇這一期限的原因是，一方面可以減輕每月的還款壓力，另一方面也考慮到了她的收入增長預期，希望在未來幾年內能夠提高自己的還款能力。

從理論上講，貸款期限與貸款利率呈反比關系。期限越長，每月還款額越低，但總利息支出也會相應增加；反之，期限越短，每月還款額越高，但總利息支出較少。以張女士為例，如果選擇10年的貸款期限，那么每月還款額將增加到約9747元，而總利息支出將減少到約11.8萬元。相反，如果選擇20年的貸款期限，每月還款額將降至約6344元，但總利息支出將增加到約26.8萬元。

公積金貸款利率通常低于商業貸款利率，這使得借款人能夠以較低的成本獲得資金。以張女士為例，她選擇的15年貸款期限對應的公積金貸款利率為3.25%，而同期限的商業貸款利率可能高達5%以上。在這種情況下，張女士通過公積金貸款節省了約4.2萬元的利息支出。公積金貸款還具有稅收優惠等其他好處，進一步降低了借款成本。

需要注意的是，雖然公積金貸款具有諸多優勢，但在申請過程中仍需注意以下幾點：借款人必須滿足一定的條件才能申請公積金貸款，如連續繳存住房公積金滿一定年限、信用記錄良好等；借款人需要提供相應的證明材料，如購房合同、收入證明等；借款人應詳細了解貸款政策和條款，以便做出明智的選擇。

個人公積金貸款是一種值得考慮的購房融資方式。它不僅利率較低，而且具有稅收優惠等其他好處，有助于減輕借款人的財務負擔。在申請過程中，借款人應充分了解相關政策和條款，并確保自己符合申請條件。