商業(yè)銀行不良貸款率

　　不良貸款率指金融機構(gòu)不良貸款占總貸款余額的比重。不良貸款是指在評估銀行貸款質(zhì)量時，把貸款按風(fēng)險基礎(chǔ)分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，其中后三類合稱為不良貸款。

　　金融機構(gòu)不良貸款率是評價金融機構(gòu)信貸資產(chǎn)安全狀況的重要指標(biāo)之一。不良貸款率高，說明金融機構(gòu)收回貸款的風(fēng)險大；不良貸款率低，說明金融機構(gòu)收回貸款的風(fēng)險小。

　　不良貸款率計算公式如下：

　　不良貸款率=（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）/各項貸款×100%=貸款撥備率/撥備覆蓋率×100%。

　　銀行不良貸款，是中國金融業(yè)最大的風(fēng)險所在。國際通行標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)為，金融機構(gòu)不良資產(chǎn)率警戒線為10%。中國不良貸款率呈逐年下降趨勢，但不良貸款仍然威脅著金融的安全穩(wěn)定。如何采取合理的清收辦法化解不良資產(chǎn)一直是銀行業(yè)急需解決的主要問題。

　　要有健全的組織管理體系

　　銀行總行應(yīng)有管理全行風(fēng)險貸款的審批決策機構(gòu)，有專門的職能部門如資產(chǎn)保全部具體管理與辦理;各分行與支行設(shè)有風(fēng)險貸款化解小組，逐級對風(fēng)險貸款進(jìn)行管理。

　　要加強對不良企業(yè)的管理

　　信譽不良的企業(yè)一般是不能正常還本付息的企業(yè)，不能正常還本付息有主觀和客觀的原因，所以，應(yīng)分類管理，對不同的原因?qū)嵭袇^(qū)別對待的政策，客觀原因主要是在經(jīng)營上資金周轉(zhuǎn)出現(xiàn)問題或經(jīng)營管理不善，不符合國家產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)保的要求等，導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營難以為繼，無力還款;主觀原因主要是企業(yè)利用非正常經(jīng)營，故意減少資產(chǎn)或增加負(fù)債，以實現(xiàn)其不還或少還貸款的目的，對于這種故意逃廢債務(wù)行為必須從嚴(yán)，按中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　采用法律手段保全資產(chǎn)

　　以訴訟方式更具有強制力，利用國家機器維護(hù)金融機構(gòu)的合法權(quán)利，通過訴訟方式化解風(fēng)險貸款是否成功的關(guān)鍵主要取決于財產(chǎn)保全工作的成效，一旦保全成功，訴訟案件便可以通過和解方式提前結(jié)束，全額收回貸款.金融機構(gòu)在通過訴訟途徑化解風(fēng)險貸款時，在注重其實體權(quán)利的維護(hù)是不要忽視了司法程序的規(guī)定，導(dǎo)致由于程序上的延遲而喪失了實體權(quán)利，即訴訟時效，向人民法院請求保護(hù)民事權(quán)利的訴訟時效期間為2年，有些特殊情況下為1年。

　　實行公開招標(biāo)拍賣方式

　　運用拍賣方法是最公證、公平，資產(chǎn)價值得到最大體現(xiàn)的一種方式。以拍賣的方式拍出，盤活了不良資產(chǎn)，回收了資金，資金風(fēng)險大大降低。

　　政府承擔(dān)不良金融資產(chǎn)

　　從金融不良資產(chǎn)形成原因還有地方政府干預(yù)的因素，銀行的貸款曾經(jīng)支持過企業(yè)、地方經(jīng)濟發(fā)展。因此，無論從受益的原則還是從造成損失的原因去追究，債務(wù)人和地方政府都應(yīng)當(dāng)在這種錯位資源的重新配置過程中承擔(dān)相應(yīng)份額的合理成本。從本質(zhì)上來說，不良資產(chǎn)處置是對歷史上形成的錯位的社會資源進(jìn)行重新配置，使其盡可能發(fā)揮最大的社會效用。但這種資源重新配置的損失，如果全部由銀行來承擔(dān)顯然是不合理的。政府承擔(dān)不良金融資產(chǎn)有利于為地方經(jīng)濟發(fā)展創(chuàng)造條件，改善當(dāng)?shù)氐耐度谫Y和信用環(huán)境，推進(jìn)社會信用體系建設(shè)。